资产管理处制度

为加强我校财产管理，明确经济责任．保证资产的安全完整、账实相符，防止固定资产流失，根据有关财经法规，结合我校实际制定本制度。

（一）采购制度

1、采购物品必须有购物申请单，并注明名称、品种、规格、数量、用途。采购的物品一定要与购物申请单内容相同。

2、购物申请单须有申请人、部门负责人、分管领导三人的签名。

3、凡需招标采购的项目，必须按规定的程序办理，手续完备后方能采购。

（二）验收入库制度

1、资产管理员负责验收入库。验收入库时所购物品、购物申请单、购物发票三者缺一不可，并开具《汉口学院设备物资验收单》。

2、对于工程项目类的验收，需由招投标小组委员会成员验收。

（三）造册登记制度

1、学校所有物品的账册登记工作由资产管理员负责。

2、资产管理员根据物品的归类及时记账，分别登记账册或实验（专用室）账册。

3、按时完成上级部门布置的各种报表。

（四）领用、借用及赔偿制度

1、仓库存放物品，由资产管理员统一管理。

2、领用办公用品，需办理领用手续。

3、教学物品不能挪作他用。教学物品和器材专供本校教学使用，在不影响教学前提下，经领导同意方可出借。

4、人员调动一定要做好个人物品借用归还工作。

5、归还物品时要当面验收，如有损坏或遗失，按赔偿制度执行。

6、赔偿办法由设备管理人员填写赔偿单，经学校分管领导批准再由损坏者凭赔偿单到财务部门缴款。

（五）财产报废制度

1、报废物品要加以区别，找出报废原因，若是失窃物品，要有备案记录，根据实际情况酌情处理。

2、报废的物品由资产管理员统一登记，单项固定资产报废金额按有关规定执行。

3、报废单要有学校负责人，财务主管和资产保管员签字、说明。

4、报废物品处理后的回收资金，要及时入账。

（六）资产清查制度

1、对所有固定资产，每年进行一次清查、以物对账、以账对物，做到账表相符，账账相符，账实相符。发生盈亏、报废等及时处理调整账户，保持固定资产账、卡、物相一致。每年固定资产清查都要留有书面资料。

2、学校在进行资产清查时，要在学校领导的安排下，由主管校领导具体负责，组织相关人员参加。

3、清查方法以核实账面、实地盘点为主，以抽查、临时盘仓的方法为辅，以达到摸清家底、保证财产安全的目的。发现差错应查明原因，经批准后，进行调账，并指定人员写出报告，以便核查。